Bilan financier
Arts Martiaux Genas · Saison 2026–27
Rapport financier 2026-27
Budget - Bilan
Projet — non encore voté
Ce bilan sera soumis au vote lors de la prochaine Assemblée générale.
Exercice en cours
Chiffres arrêtés au 25 septembre 2026 : l'exercice se clôt le 30 juin 2027. La colonne « Prévu » correspond au budget prévisionnel 2026-27 sur l'année entière.
📌 Synthèse
| Intitulé | Prévu 2026-27 | Réalisé au 25 septembre 2026 |
|---|---|---|
| Solde du compte courant au 1er juillet 2026 | — | 4 938,23 € |
| Recettes totales | 23 800,00 € | 14 107,39 € |
| Dépenses totales | 23 800,00 € | 3 864,37 € |
| Résultat provisoire | 0,00 € | + 10 243,02 € |
| Solde du compte courant au 25 septembre 2026 | — | 15 181,25 € |
Position au 25 septembre 2026
Opérations engagées, pas encore passées sur le compte courant :
| Intitulé | Compte | Montant |
|---|---|---|
| Solde du compte courant au 25 septembre 2026 | 5121 | 15 181,25 € |
| Cotisations réglées via la billetterie en ligne, pas encore versées sur le compte | 4687 | + 3 010,30 € |
| Licences fédérales commandées, pas encore facturées | 4686 | − 3 159,00 € |
| Solde projeté après règlement des engagements | 15 032,55 € |
Cotisations de la saison : 13 658,70 € encaissés + 3 010,30 € à encaisser = 16 669,00 €.
🏦 Trésorerie globale (tous comptes)
🔹 Détail des recettes
| Poste | Compte | Prévu | Réalisé | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Prestations de services (stages) | 706 | 1 750,00 € | 370,00 € | − 1 380,00 € |
| Subventions d'exploitation | 740 | 0,00 € | 12,69 € | + 12,69 € |
| Cotisations des adhérents | 756 | 22 000,00 € | 13 658,70 € | − 8 341,30 € |
| Autres produits de gestion courante | 758 | 50,00 € | 66,00 € | + 16,00 € |
| Total recettes | 23 800,00 € | 14 107,39 € | − 9 692,61 € |
🔹 Détail des dépenses
| Poste | Compte | Prévu | Réalisé | Écart |
|---|---|---|---|---|
| Assurances | 616 | 1 200,00 € | 1 021,19 € | − 178,81 € |
| Rémunérations exceptionnelles de membres | 6218 | 1 700,00 € | 1 150,00 € | − 550,00 € |
| Rémunération d'intervenants extérieurs (cours) | 62261 | 4 500,00 € | 0,00 € | − 4 500,00 € |
| Rémunération d'intervenants extérieurs (stages) | 62262 | 2 150,00 € | 0,00 € | − 2 150,00 € |
| Cadeaux et objets publicitaires | 6234 | 800,00 € | 93,29 € | − 706,71 € |
| Catalogues, imprimés, flyers | 6236 | 200,00 € | 0,00 € | − 200,00 € |
| Déplacements — défraiements | 6251 | 6 500,00 € | 0,00 € | − 6 500,00 € |
| Missions | 6256 | 250,00 € | 69,00 € | − 181,00 € |
| Réceptions | 6257 | 1 000,00 € | 9,20 € | − 990,80 € |
| Autres services bancaires | 6278 | 100,00 € | 21,69 € | − 78,31 € |
| Cotisations versées aux organismes (licences) ¹ | 6281 | 3 900,00 € | 0,00 € | − 3 900,00 € |
| Remboursement subvention ANS 2022 (exceptionnel) | 678 | 1 500,00 € | 1 500,00 € | 0,00 € |
| Total dépenses | 23 800,00 € | 3 864,37 € | − 19 935,63 € |
¹ 3 159,00 € de licences sont déjà engagés (commandés, pas encore facturés) : voir la position au 25 septembre 2026.
Codes selon le plan comptable associatif.
📊 Répartition des dépenses réalisées
🤝 Aides indirectes (mairie de Genas)
🔹 Résultat net
Résultat provisoire de + 10 243,02 € au 25 septembre 2026.
Ce résultat ne préjuge pas de celui de l'exercice : les cotisations sont encaissées en début de saison, alors que l'encadrement (défraiements, rémunérations) et les licences sont réglés au fil de l'année.
📊 Évolution mensuelle du solde
Solde d'ouverture au 1er juillet 2026 : 4 938,23 €.
| Mois | Recettes | Dépenses | Solde mensuel | Solde cumulé |
|---|---|---|---|---|
| juillet 2026 | 3 526,63 € | 1 324,30 € | + 2 202,33 € | 7 140,56 € |
| août 2026 | 2 382,93 € | 2 396,36 € | − 13,43 € | 7 127,13 € |
| septembre 2026 | 8 197,83 € | 143,71 € | + 8 054,12 € | 15 181,25 € |
| Total exercice | 14 107,39 € | 3 864,37 € | + 10 243,02 € | 15 181,25 € |